一、专项经费主要开支范围

1.教学业务费开支范围

1）各种设备、低值耐用品、材料资料讲义、图书、印刷、复印。

2）社会实践、资料检索、邮资、电话费、修缮费、设备修理费。

3）外请专家劳务费、差旅费、进修培训费、市内交通费等。

2.行政经费开支范围

1）行政经费是指用于日常行政管理及有关公务活动的费用。

2）可用于购置办公用品、办公家具、日常易耗品、复印费、资料费、邮资、电话费、进修培训费等。

3.科研经费开支范围

1）科研业务费。

2) 仪器设备的购置、运输、安装、加工费等。

3）科研材料费。

4）科研协作费。

5) 科研劳务费。

6) 业务招待费。

7) 成果鉴定费。

8) 与项目研究、开发有关的其它费用。

二、经费报销的规定

1.报销审批及签名要求

（1）专项经费使用必须有本部主任审批。

（2）任何经费的报销必须由三人以上签名即经办人、证明人、审批人等。涉及需入库的实物(如材料、低值耐用品、资料、设备等)需加上验收入；每张发票都必须签名。

（3）购入固定资产须到设备处教务处或图书馆或后勤产业处办理入库，入库验收入要在发票上签名。

2.原始凭证(如发票)要求

发票应具有税务监制章，出票单位财务专用章，发票上的内容要真实、完整、填写清楚。例如开票日期、购物名称、单价、数量等， 购货单位及个人栏内，除出差住宿发票填写个人姓名外。如果物品较多，发票无法一一写明，可附电脑小票或购物清单，清单应加盖出票单位公章。

3.差旅费报销规定

(1)差旅费报销要及时，并按时间顺序以及行程路线填写差旅费报销单，原则上一事一毕，报销金额与借款的差额可多退少补，在报销时同步进行。

(2)出差事由需填写清楚，既具体又简明扼要，参加会议的“会议通知”和会议主办单位出具的无伙食补贴证明作为报销附件，便于计算相应的伙食补贴。

2009/11/24 18:01:33